Бывший руководитель ООО «Аквасервис» Кузнецов В.В. решением Вуктыльского городского суда Республики Коми признан виновным в совершении налогового преступления и в легализации (отмывании) денежных средств, полученных в результате совершения преступления.
Судом установлено, что в 2024 году подсудимый Кузнецов В.В., являясь учредителем, а также единоличным руководителем ООО «Аквасервис» (далее - Общество) и распорядителем денежных средств, обладая правом первой подписи финансовых документов, полномочиями по распоряжению денежными средствами, имуществом и прибылью Общества, достоверно зная о мерах, принимаемых налоговым органом для принудительного взыскания с Общества недоимки по налогам и страховым взносам, осознавая, что в случае поступления на счета Общества денежных средств, они будут в принудительном порядке направлены на погашение имеющейся задолженности Общества по налогам и страховым взносам, желая избежать принудительного взыскания недоимки по налогам и страховым взносам, вопреки положениям закона, путем подписания и направления писем в адрес одной из организаций г. Вуктыла о перечислении денежных средств Общества на свои счета под видом заработной платы, фактически сокрыл денежные средства Общества в размере 67 534 530, 31 рублей, в случае поступления которых на банковские счета Общества, в соответствии с порядком, предусмотренным законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, а также в соответствии с порядковой и календарной очередностью списания по платежным документам, выставленным на расчетные счета Общества, за счет указанных денежных средств было бы произведено принудительное взыскание недоимки по налогам и страховым взносам Общества в вышеуказанном размере, который, в соответствии с действующим законодательством, равно как и установленная общая задолженность Общества по налогам, отнесены к особо крупному, т.е. совершил преступление, предусмотренное ч. 2 ст. 199.2 УК РФ.
Кроме того, 11.02.2025 Вуктыльским городским судом Республики Коми в отношении Кузнецова В.В. вынесен обвинительный приговор по ч. 2 ст. 199.2 УК РФ за сокрытие в 2023 году денежных средств в общем размере 42 107 621,20 рублей.
После поступления указанных денежных средств на личный счет Кузнецова В.В. с целью реализации своего преступного умысла, направленного на легализацию (отмывание) денежных средств, полученных в результате совершения преступлений, в целях придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению денежными средствами, осуществил финансовые операции и другие сделки на общую сумму 19057083,52 рублей, направленные на их вовлечение в легальный экономический оборот, в том числе приобретал имущество от имени аффилированных (подконтрольных) ему юридических лиц, а именно приобрел три квартиры в г. Вуктыле, газовую котельную, земельный участок и расположенные на нем нежилые помещения, т.е. совершил преступление, предусмотренное п. «б» ч. 4 ст. 174.1 УК РФ.
В ходе рассмотрения дела подсудимый вину по ч. 2 ст. 199.2 УК РФ признал, а по п. «б» ч. 4 ст. 174.1 УК РФ не признал, указав, что в его действиях отсутствует состав вмененного преступления.
Вместе с тем, оценив представленные доказательства, суд пришел к выводу о наличии в его действиях обоих вмененных составов преступления.
С учётом фактических обстоятельств дела, в том числе данных о личности виновного, наличия в его действиях отягчающего наказание обстоятельства в виде рецидива преступлений, судом виновному по совокупности преступлений назначено наказание в виде 5 лет лишения свободы, с лишением права заниматься деятельностью, связанной с получением и перераспределением финансовых средств в организациях, выполняющих работы и оказывающих услуги в сфере жилищно-коммунального хозяйства сроком на 3 (три) года 6 (шесть) месяцев.
На основании ч. 5 ст. 69 УК РФ по совокупности преступлений, путем частичного сложения наказания, назначенного по настоящему приговору с наказанием, назначенным по приговору Вуктыльского городского суда Республики Коми от 11.02.2025, с учетом правил п. «а» ч. 1 ст. 71 УК РФ, Кузнецову В.В. окончательно назначено наказание в виде 6 лет 6 месяцев лишения свободы с отбыванием наказания в исправительной колонии общего режима, с лишением права заниматься деятельностью, связанной с получением и перераспределением финансовых средств в организациях, выполняющих работы и оказывающих услуги в сфере жилищно-коммунального хозяйства сроком на 4 (четыре) года.
На основании п. «а» ч. 1 ст. 104.1 УК РФ арестованное в ходе предварительного расследования имущество, а также денежные средства в размере 19057083,52 рублей конфискованы в доход государства.
Предварительное расследование по делу осуществлено СО по г. Вуктыл СУ СК России по Республике Коми.
Государственное обвинение поддержано прокурором г. Вуктыл Республики Коми.
Приговор в законную силу не вступил.
